Η Δανία είναι γνωστή για την ισχυρή οικονομία της, το εξαιρετικό κοινωνικό σύστημα πρόνοιας και την υψηλή ποιότητα ζωής. Με τις επιχειρήσεις να ακμάζουν και οι κάτοικοι να απολαμβάνουν μια σειρά δημόσιων υπηρεσιών, το δανέζικο φορολογικό σύστημα διαδραματίζει ένα ζωτικό ρόλο στη διατήρηση αυτής της ισορροπίας. Ωστόσο, η πλοήγηση μέσα από το δανέζικο φορολογικό σύστημα μπορεί να είναι πολύπλοκη, και τόσο οι κάτοικοι όσο και οι αλλοδαποί συχνά κάνουν συνηθισμένα λάθη κατά την υποβολή των φόρων τους. Παρακάτω παρατίθενται 20 συνηθισμένα φορολογικά σφάλματα που πρέπει να αποφεύγονται κατά την υποβολή στη Δανία.
1. **Καθυστέρηση Δήλωσης Παγκόσμιων Εσόδων**
Τα παγκόσμια εισοδήματα πρέπει να δηλώνονται από τους δανούς κατοίκους, συμπεριλαμβανομένων των εσόδων από ξένες επενδύσεις, ακίνητα ή τραπεζικούς λογαριασμούς. Η παράλειψη αυτού μπορεί να οδηγήσει σε σημαντικές ποινές.
2. **Αφήνοντας να Λήξουν οι Προθεσμίες Υποβολής**
Η μη τήρηση των προθεσμιών υποβολής φόρων μπορεί να επιφέρει πρόστιμα. Η ετήσια αυτοαξιολόγηση φορολογικής δήλωσης, “forskudsopgørelse”, πρέπει να υποβληθεί συνήθως έως την 1η Μαρτίου.
3. **Λανθασμένη Κατάσταση Κατοικίας**
Η κατανόηση κατά πόσο είστε κάτοικος ή μη-κάτοικος για φορολογικούς σκοπούς είναι κρίσιμη καθώς επηρεάζει τις φορολογικές υποχρεώσεις σας. Η κατοικία καθορίζεται από αρκετούς παράγοντες συμπεριλαμβανομένης της διάρκειας διαμονής και των δεσμών με τη Δανία.
4. **Παραβλέποντας Εκπτώσεις και Επιδοτήσεις**
Η Δανία προσφέρει διάφορες εκπτώσεις και επιδοτήσεις που μπορούν να μειώσουν το φορολογούμενο εισόδημά σας, συμπεριλαμβανομένων των εξόδων που σχετίζονται με την εργασία, τις συνεισφορές σε συστήματα συνταξιοδότησης και τα έξοδα φύλαξης παιδιών. Η παράλειψη αυτών μπορεί να οδηγήσει σε υπερβολική πληρωμή φόρων.
5. **Λάθη στην Αφαίρεση των Επιτοκίων Δανείου**
Ενώ τα επιτόκια δανείου είναι αφοπλιστικά, οι κανόνες είναι συγκεκριμένοι. Βεβαιωθείτε ότι αναφέρετε σωστά τα καταβειλόμενα επιτόκια στο δάνειο σας αναφερόμενοι στις σωστές φόρμες από την τράπεζά σας.
6. **Λανθασμένη Αναφορά Εισοδημάτων Επενδύσεων**
Τα εισοδήματα από επενδύσεις, συμπεριλαμβανομένων των μερισμάτων και των κερδών κεφαλαίου, πρέπει να αναφέρονται σωστά. Λάβετε υπόψη τις συγκεκριμένες φορολογικές συντελεστές και απαλλαγές που ισχύουν γι’ αυτά.
7. **Λανθασμένη Υποβολή Διπλής Απαλλαγής Φόρου**
Η Δανία έχει συμφωνίες με πολλές χώρες για να αποφεύγεται η διπλή φορολόγηση. Η ορθή εφαρμογή της διπλής απαλλαγής φόρων είναι ουσιώδης για να μην πληρώνετε φόρους για τα ίδια εισοδήματα δύο φορές.
8. **Λάθη στις Αξιώσεις Εξόδων Επιχείρησης**
Μόνο τα έξοδα επιχείρησης που είναι εξ ολοκλήρου, αποκλειστικά και απαραίτητα για επαγγελματικούς σκοπούς είναι αφορολόγητα. Βεβαιωθείτε ότι αυτά είναι καλά τεκμηριωμένα και δικαιολογημένα.
9. **Δυσκατανόητες Διαδικασίες ΦΠΑ**
Αν η επιχείρησή σας είναι εγγεγραμμένη στο ΦΠΑ, η μη συμμόρφωση με τους κανονισμούς ΦΠΑ μπορεί να οδηγήσει σε υποχρεωτικά πρόστιμα. Βεβαιωθείτε για τη σωστή υποβολή αναφορών ΦΠΑ και την έγκαιρη υποβολή τους.
10. **Αποτυχία Εγγραφής ως Ελεύθερος Επαγγελματίας**
Οι αυτοαπασχολούμενοι πρέπει να εγγραφούν στη Δανέζικη Κεντρική Και Φορολογική Διοίκηση (SKAT) και να λάβουν το δικό τους αριθμό φορολογικής ταυτότητας επιχείρησης. Η αποτυχία σε αυτό μπορεί να καθυστερήσει τις φορολογικές σας διαδικασίες και να επιφέρει πρόστιμα.
11. **Λανθασμένες Υποβολές Φορολογικών Καρτών**
Οι φορολογικές κάρτες περιέχουν λεπτομέρειες σχετικά με το φορολογικό σας ποσοστό και τις εκπτώσεις. Εσφαλμένες ή παλαιές υποβολές μπορεί να οδηγήσουν σε εσφαλμένους υπολογισμούς φόρων.
12. **Παράλειψη Δήλωσης Εισοδημάτων Ενοικίου**
Εάν ενοικιάζετε ακίνητα στη Δανία, θυμηθείτε να δηλώσετε οποιοδήποτε εισόδημα από ενοίκιο. Αυτό περιλαμβάνει εισόδημα από πλατφόρμες όπως το Airbnb.
13. **Σφάλματα στην Εκθήλυνση Ξένων Συντάξεων**
Οι συντάξεις από ξένες πηγές πρέπει επίσης να δηλώνονται. Βεβαιωθείτε ότι αυτά αναφέρονται σωστά για να αποφευχθούν φορολογικές αντιφάσεις.
14. **Παρεξήγηση Μεταφοράς Ζημιών**
Οι ζημιες μπορούν συχνά να μεταφερθούν στα μελλοντικά έτη για φορολογική ανακούφιση. Η κατανόηση των κανόνων σε σχέση με αυτό μπορεί να σας εμποδίσει από το να χάσετε νόμιμα φορολογικά οφέλη.
15. **Μη ορθή πληρωμή Φόρου Κυκλοφορίας για Αυτοκίνητα**
Οι ιδιοκτήτες αυτοκινήτων στη Δανία πρέπει να πληρώνουν πράσινους φόρους στα αυτοκίνητά τους. Εσφαλμένες ή καθυστερημένες πληρωμές μπορεί να έχουν ως αποτέλεσμα πρόσθετα πρόστιμα.
16. **Λανθασμένη Αναφορά Δωρεών σε Φιλανθρωπικές Οργανώσεις**
Μόνο οι δωρεές σε εγκεκριμένες φιλανθρωπικές οργανώσεις είναι αφορολόγητες. Βεβαιωθείτε ότι οι φιλανθρωπικές