탄자니아는 케냐, 우간다, 르완다, 부룬디, 콩고 민주공화국, 잠비아, 말라위, 모잠비크, 인도양에 접한 활기찬 동아프리카국가로, 자연의 아름다움과 풍부한 문화유산으로 유명합니다. 킬리만자로 산, 세렝게티 국립공원, 잔지바르 군도와 같은 상징적인 명소를 자랑합니다. 이러한 관광지들을 보유하고 있지만, 탄자니아는 경제 성장과 공공 서비스를 지원하기 위한 충분한 세수를 발생시키는 데 상당한 어려움을 겪고 있습니다. 본 글에서는 탄자니아의 세수를 증진시킬 수 있는 20가지 전략을 탐구합니다.
1. **세수 기반 확대**: 비공식 부문 사업을 세수 틀에 포함시켜 납세자 수를 확대하는 것이 중요합니다. 간소화된 세법 체계는 소기업 및 중소기업(SMEs)이 납세 의무를 이행할 수 있도록 격려할 수 있습니다.
2. **세금 관리 체제 현대화**: 기술을 활용하여 세금 징수와 관리를 효율적으로 할 수 있도록 하면 법규 회피가 줄어들고 효율성이 향상될 수 있습니다. 전자 제출 시스템과 모바일 지불 옵션을 도입하여 납세자가 쉽게 이행할 수 있도록 할 수 있습니다.
3. **교육 및 인식 캠페인**: 세금 납부의 중요성에 대해 국민과 기업을 교육하는 전국적인 인식 캠페인을 실시함으로써 의무 이행 문화를 육성할 수 있습니다.
4. **준수 및 집행 강화**: 탄자니아 수입관의 역량을 강화하여 세금법을 모니터링, 감사 및 집행할 수 있도록 하면 세무회피를 줄이고 준수를 보장할 수 있습니다.
5. **역량 강화**: 세무관들의 교육 및 개발을 지속적으로 제공하면 복잡한 세금 문제를 처리하는 능력을 향상시키고 세금 관리의 효과성을 높일 수 있습니다.
6. **세금 절차 간소화**: 세금 절차의 간소화와 관료적 복잡함 감소는 더 많은 비즈니스가 형식화하고 세금 요구를 준수하도록 격려할 수 있습니다.
7. **준수를 위한 세금 인센티브**: 납세자가 이전에 신고하지 않은 세금을 자발적으로 공개하는 경우에 세금율을 인하하거나 사면 프로그램을 제공함으로써 준수를 유도할 수 있습니다.
8. **빅데이터 및 분석 사용**: 세금 회피와 미준수의 양식을 식별하기 위해 빅데이터 및 분석을 활용하여 집행 노력을 더 효과적으로 타깃팅할 수 있습니다.
9. **이전가격 규정 강화**: 탄자니아에서 활동하는 다국적 기업의 이전가격 규정을 강화하는 것은 세입베이스의 침해를 방지할 수 있습니다.
10. **자발적 세금 준수 유도**: 고객 서비스 향상 및 괴롭힘 감소를 통해 납세자 친화적 환경을 조성하면 자발적 준수가 유도될 수 있습니다.
11. **세제 정책 정기적 검토**: 경제적 현실을 반영하고 허점을 메울 수 있도록 세제 정책을 지속적으로 검토하고 업데이트하는 것은 공정하고 효율적인 세법 체계를 보장할 수 있습니다.